Có phải đóng thuế từ thu nhập tiếp thị liên kết (Affiliate Marketing) không?

Tiếp thị liên kết: Bí quyết kiếm tiền ngay cả khi ngủ

Bạn đã bao giờ mơ ước kiếm tiền ngay cả khi đang say giấc nồng? Tiếp thị liên kết (Affiliate Marketing) chính là chiếc chìa khóa biến giấc mơ đó thành hiện thực.

Tiếp thị liên kết là gì?

Hãy hình dung bạn là một “ông mai bà mối” trên Internet, kết nối các thương hiệu lớn như Lazada, Tiki, Shopee… với khách hàng tiềm năng. Mỗi khi khách hàng mua sản phẩm thông qua liên kết của bạn, bạn sẽ nhận được một khoản hoa hồng hấp dẫn. Đây chính là sức hút đặc biệt của tiếp thị liên kết, nơi bạn có thể kiếm được hàng trăm triệu đồng mỗi tháng chỉ bằng việc quảng bá sản phẩm trực tuyến.

Tiếp thị liên kết – “cuộc chơi” đôi bên cùng có lợi

Tiếp thị liên kết không chỉ là “mỏ vàng” cho người quảng bá, mà còn là công cụ đắc lực giúp các thương hiệu tăng doanh số bán hàng và tiếp cận khách hàng hiệu quả hơn. Đây thực sự là một “cuộc chơi” đôi bên cùng có lợi.

Xác định thu nhập từ tiếp thị liên kết một cách chi tiết:

1. Tiền hoa hồng:

• Mức hoa hồng: Tỷ lệ phần trăm (%) hoa hồng được tính trên giá trị sản phẩm hoặc dịch vụ mà khách hàng mua thông qua liên kết của bạn. Mức hoa hồng này có thể khác nhau tùy thuộc vào từng chương trình tiếp thị liên kết và loại sản phẩm/dịch vụ.
• Các loại hoa hồng:
  • Hoa hồng theo lượt bán (CPS – Cost per Sale): Bạn nhận được hoa hồng khi khách hàng mua sản phẩm.
  • Hoa hồng theo lượt hành động (CPA – Cost per Action): Bạn nhận được hoa hồng khi khách hàng thực hiện một hành động cụ thể (ví dụ: đăng ký tài khoản, điền form thông tin…).
  • Hoa hồng theo lượt click (CPC – Cost per Click): Ít phổ biến hơn, bạn nhận được hoa hồng khi khách hàng click vào liên kết của bạn.
• Điều kiện nhận hoa hồng: Mỗi chương trình tiếp thị liên kết có thể có những điều kiện cụ thể để bạn đủ điều kiện nhận hoa hồng, ví dụ: khách hàng phải mua sản phẩm trong một khoảng thời gian nhất định sau khi click vào liên kết của bạn.

2. Hình thức thanh toán:

• Chuyển khoản ngân hàng: Đây là hình thức phổ biến nhất, tiền hoa hồng sẽ được chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của bạn.
• Ví điện tử: Các ví điện tử phổ biến như PayPal, Momo, ZaloPay… cũng được nhiều chương trình tiếp thị liên kết sử dụng.
• Thẻ quà tặng: Một số chương trình có thể trả hoa hồng bằng thẻ quà tặng của các cửa hàng, trang thương mại điện tử…
• Séc: Ít phổ biến hơn, một số chương trình có thể gửi séc hoa hồng cho bạn qua đường bưu điện.
• Tiền điện tử: Một số chương trình mới có thể thanh toán hoa hồng bằng tiền điện tử như Bitcoin, Ethereum…

3. Thời gian và tần suất thanh toán:

• Hàng tuần: Một số chương trình thanh toán hoa hồng hàng tuần, thường vào một ngày cố định trong tuần.
• Hàng tháng: Đây là tần suất thanh toán phổ biến nhất, hoa hồng sẽ được thanh toán vào một ngày cố định trong tháng.
• Theo chu kỳ: Một số chương trình có thể thanh toán hoa hồng theo chu kỳ 2 tuần, 3 tháng hoặc 6 tháng một lần.
• Khi đạt ngưỡng: Một số chương trình yêu cầu bạn phải đạt được một mức hoa hồng tối thiểu mới được thanh toán.

4. Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập:

• Lượng truy cập (traffic): Lượng người truy cập vào liên kết tiếp thị của bạn càng cao, khả năng có người mua hàng và bạn nhận được hoa hồng càng lớn.
• Tỷ lệ chuyển đổi (conversion rate): Tỷ lệ phần trăm khách hàng truy cập vào liên kết và thực hiện hành động mong muốn (mua hàng, đăng ký…).
• Giá trị sản phẩm/dịch vụ: Giá trị sản phẩm/dịch vụ càng cao, mức hoa hồng bạn nhận được cũng sẽ cao hơn.
• Chiến lược tiếp thị: Cách bạn tiếp cận và quảng bá sản phẩm/dịch vụ sẽ ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của chiến dịch tiếp thị liên kết và thu nhập của bạn.

5. Thuế thu nhập:

• Thuế thu nhập cá nhân: Nếu thu nhập từ tiếp thị liên kết của bạn vượt quá mức quy định, bạn có nghĩa vụ phải đóng thuế thu nhập cá nhân theo quy định của pháp luật.
• Kê khai thuế: Bạn cần khai báo đầy đủ và chính xác thu nhập từ tiếp thị liên kết trong tờ khai thuế thu nhập cá nhân hàng năm.

Lưu ý:

• Luôn đọc kỹ các điều khoản và điều kiện của chương trình tiếp thị liên kết trước khi tham gia.
• Tìm hiểu về các quy định về thuế thu nhập liên quan đến hoạt động tiếp thị liên kết.
• Xây dựng chiến lược tiếp thị hiệu quả để tối đa hóa thu nhập từ tiếp thị liên kết.

Quy định pháp luật về thuế thu nhập cá nhân tại Việt Nam được xây dựng dựa trên hai văn bản pháp lý quan trọng:

1. Luật Thuế Thu Nhập Cá Nhân năm 2003:

• Đối tượng nộp thuế: Xác định rõ các cá nhân và tổ chức phải nộp thuế thu nhập cá nhân.
• Cơ sở tính thuế: Quy định cách tính toán thu nhập chịu thuế, bao gồm các khoản thu nhập phải chịu thuế và các khoản được miễn thuế.
• Thuế suất: Đưa ra các mức thuế suất khác nhau tùy theo mức thu nhập của từng đối tượng, đảm bảo tính công bằng trong việc áp dụng thuế.
• Cách thức nộp thuế: Hướng dẫn cụ thể về quy trình và thủ tục nộp thuế thu nhập cá nhân.

2. Thông tư 111/2013/TT-BTC:

• Hướng dẫn kê khai và nộp thuế: Cung cấp chỉ dẫn chi tiết về cách kê khai thuế thu nhập, tính toán số thuế phải nộp và các bước thực hiện nộp thuế đối với thu nhập từ tiền công, tiền lương và hoa hồng.
• Đảm bảo tính minh bạch: Giúp các cá nhân và tổ chức thực hiện nghĩa vụ thuế một cách chính xác, minh bạch, giảm thiểu rủi ro pháp lý liên quan đến việc kê khai và nộp thuế không đúng quy định.

Tóm lại:

Hệ thống pháp luật về thuế thu nhập cá nhân tại Việt Nam được xây dựng dựa trên Luật Thuế Thu Nhập Cá Nhân năm 2003 và Thông tư 111/2013/TT-BTC, đảm bảo các quy trình từ kê khai, tính toán đến nộp thuế được quy định rõ ràng và chi tiết. Điều này giúp bảo vệ quyền lợi của người nộp thuế, duy trì sự công bằng và minh bạch trong hệ thống thuế quốc gia.

Tiền từ tiếp thị liên kết có chịu thuế thu nhập cá nhân không?

Câu trả lời là CÓ, và dưới đây là thông tin chi tiết về các quy định liên quan:

1. Đối tượng chịu thuế:

• Cá nhân: Tất cả các cá nhân nhận thu nhập từ tiếp thị liên kết tại Việt Nam đều phải chịu thuế thu nhập cá nhân (TNCN).
• Doanh nghiệp: Doanh nghiệp trả hoa hồng cho người làm tiếp thị liên kết có trách nhiệm khấu trừ thuế TNCN trước khi thanh toán.

2. Ngưỡng chịu thuế:

• Cá nhân: Thu nhập từ tiếp thị liên kết từ 2.000.000 VNĐ trở lên trong mỗi lần nhận sẽ phải chịu thuế TNCN. Nếu thu nhập dưới mức này, bạn không cần nộp thuế.

3. Mức thuế suất:

• Cá nhân: Mức thuế suất áp dụng cho thu nhập từ tiếp thị liên kết tương tự như thu nhập từ tiền lương, tiền công, cụ thể:

  • Thu nhập đến 5 triệu đồng/tháng: 5%
  • Thu nhập từ 5 – 10 triệu đồng/tháng: 10%
  • Thu nhập từ 10 – 18 triệu đồng/tháng: 15%
  • Thu nhập từ 18 – 32 triệu đồng/tháng: 20%
  • Thu nhập từ 32 – 52 triệu đồng/tháng: 25%
  • Thu nhập từ 52 – 80 triệu đồng/tháng: 30%
  • Thu nhập trên 80 triệu đồng/tháng: 35%

• Doanh nghiệp: Doanh nghiệp khấu trừ 10% thuế TNCN trên thu nhập từ tiếp thị liên kết của cá nhân khi thanh toán hoa hồng.

4. Kê khai và nộp thuế:

• Cá nhân:

  • Kê khai thuế: Cá nhân có thu nhập từ tiếp thị liên kết phải tự kê khai và nộp thuế TNCN theo quy định.
  • Thời hạn nộp thuế: Thường là trước ngày 30 tháng 4 năm sau.
  • Mẫu tờ khai: Sử dụng mẫu tờ khai 02/KK-TNCN để kê khai thuế TNCN.

• Doanh nghiệp:

  • Kê khai thuế: Doanh nghiệp phải kê khai và nộp thuế TNCN đã khấu trừ của cá nhân làm tiếp thị liên kết.
  • Thời hạn nộp thuế: Thường là trước ngày 20 tháng sau của tháng phát sinh thu nhập.
  • Mẫu tờ khai: Sử dụng mẫu tờ khai 05/KK-TNCN để kê khai thuế TNCN đã khấu trừ.

5. Các lưu ý khác:

• Giấy tờ chứng minh thu nhập: Cá nhân cần lưu giữ các giấy tờ chứng minh thu nhập từ tiếp thị liên kết (hợp đồng, sao kê thanh toán…) để phục vụ cho việc kê khai thuế.
• Tư vấn thuế: Nếu có bất kỳ thắc mắc nào về thuế TNCN đối với thu nhập từ tiếp thị liên kết, bạn nên tìm đến các chuyên gia tư vấn thuế để được hỗ trợ.

Ví dụ:

Nếu bạn nhận được 10 triệu đồng hoa hồng từ tiếp thị liên kết trong một tháng, doanh nghiệp sẽ khấu trừ 1 triệu đồng (10%) thuế TNCN trước khi thanh toán cho bạn. Bạn sẽ nhận được 9 triệu đồng và phải tự kê khai, nộp thêm phần thuế còn lại (nếu có) vào cuối năm tài chính.

Giải pháp đóng thuế thu nhập cá nhân cho thu nhập từ tiếp thị liên kết:

4.1 Đăng ký kinh doanh:

• Lợi ích:
  • Ưu đãi thuế suất: Áp dụng thuế suất 7% thay vì mức lũy tiến, giảm gánh nặng tài chính.
  • Hợp pháp hóa hoạt động: Đảm bảo hoạt động kinh doanh đúng pháp luật và được bảo vệ.
  • Quản lý sổ sách kế toán dễ dàng: Giúp theo dõi chi tiết giao dịch tài chính, lập báo cáo minh bạch.
• Nhược điểm:
  • Thủ tục phức tạp: Tốn thời gian, công sức hoàn thành các thủ tục đăng ký, nộp hồ sơ, chờ phê duyệt.
  • Nghĩa vụ thuế, phí: Phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định về thuế, nộp đầy đủ, đúng hạn.

Tham khảo: Thành Lập Hộ Kinh Doanh Bán Hàng Trên Shopee chỉ 3 ngày với 500k

4.2 Kê khai thuế cá nhân:

• Áp dụng cho cá nhân không đăng ký kinh doanh: Thuế TNCN tính theo mức lũy tiến từng phần, tăng dần theo bậc thu nhập.
• Lưu giữ chứng từ: Cần lưu giữ hóa đơn, chứng từ liên quan để chứng minh thu nhập.
• Tư vấn chuyên gia: Nên tìm kiếm sự tư vấn từ chuyên gia thuế để nắm vững quy định và thực hiện đúng cách.

So sánh hai giải pháp:

Lời khuyên:

• Cân nhắc tình hình thực tế: Lựa chọn giải pháp phù hợp với quy mô hoạt động và mức thu nhập từ tiếp thị liên kết.
• Tuân thủ quy định: Đảm bảo thực hiện đúng các quy định về thuế để tránh rủi ro pháp lý.
• Tìm hiểu thông tin: Tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để được tư vấn cụ thể và chính xác.

Gọi cho chúng tôi để được hỗ trợ:

HỖ TRỢ NGAY: 097.110.6895

Chúng tôi sẵn lòng hỗ trợ bạn trong mọi vấn đề liên quan đến đăng ký kinh doanh và các thủ tục hành chính khác.